(이규선 모기지) 은행의 계좌에만 Joint 계좌가 있는 것이 아니고 생명보험에도 Joint 생명보험이 있습니다. JFTD(Joint First-To-Die)와 JLTD (Joint Last-To-Die) 생명보험입니다. 이는 생명보험에 두 사람 이상의 생명을 묶어 가입하는 것입니다. JFTD life insurance는 말 그대로 함께 Joint로 가입한 분들 중 한 분이라도 돌아가시게 되면 받는 보험이고, JLTD는 Joint로 가입한 모든 분들이 돌아가셨을 때 받게 되는 보험입니다. 예를 들어 설명드리면 아내와 남편이 Joint로 보험에 들었을 때 JFTD는 두분 중 한분이라도 돌아가시면 보험금이 나오고 JLTD는 두분 다 돌아가셨을 때 보험금이 나오게 됩니다. 따라서 JFTD는 아내나 남편 중 남은 사람을 위한 보험이고 JLTD는 상속을 위한 보험이 됩니다. 왜 단순한 생명보험도 있는데, 복잡하게 이런 보험을 만들었을까요? 쉽게 말하면 따로 따로 각자의 생명보험에 가입했을 때보다 저렴하기 때문입니다. 예를 들면 건강한 비 흡연의 부부, 50세 남편과 48세 아내가 $250,000 평생 생명보험에 평생납으로 들게 되면 각각 $250,000 보험에 들려면 월 보험료는 대략 $530 가량이 됩니다. JFTD 생명보험으로 $250,000 가입하려고 하면 월 보험료는 $430 가량이며, JLTD 생명보험 $250,000 의 월 보험료는 약 $190 입니다.
JFTD, JLTD는 은행의 Joint 계좌와 같이 Joint 생명보험입니다.
JLTD (Joint Last-to-Die) 생명보험은 저렴한 비용으로 유산 상속을 준비하는 효과적인 방안입니다.
JFTD (Joint First-To-Die)
이 예에서 보듯 JFTD는 보험료가 약 $100 정도가 저렴합니다. 그러나 보장 받는 보험금은 각각 들었을 경우 총 $500,000인 반면 Joint First To Die는 $250,000입니다. JFTD는 일반적으로 두분 중 한분이 먼저 돌아가셨을 경우 남은 배우자가 보험금을 받아 사용할 수 있도록 하기 위한 보험입니다. 예에서 보듯 각각 가입하는 경우에 비해 보험료가 많이 저렴하지 않기 때문에 일반적으로는 그리 권장하지 않는 플랜입니다. 하지만 종종 비즈니스 세계에서는 유용하게 쓰이기도 하는 보험입니다. 두 사람의 파트너가 한 사업체를 공동으로 운영할 때 혹 한 파트너가 먼저 사망하게 되면 사업체 운영에 지분 및 운영주체등에 대한 문제가 생기게 됩니다. 이를 대비해 두 파트너의 JFTD 생명보험을 가입해 두고 이 보험금으로 사망한 파트너 지분의 일부를 매입하는 등의 방식으로 활용되기도 합니다.
JLTD (Joint Last-To-Die)
JLTD의 경우는 보험금 $250,000에 월 보험료가 $190 가량이고 $500,000의 경우에도 월$365 가량으로 각각 보험을 들었을 경우보다 매우 저렴합니다. 하지만 두분 모두 돌아가셨을 경우에 받을 수 있기 때문에 이 보험은 일반적으로 상속보험이라고 알려져 있습니다. 캐나다에는 상속세가 없습니다. 하지만 사망 한 해에 가지고 있는 자산을 모두 판 것으로 산정하여 Capital Gain Tax가 부과됩니다. 만일 30년 전에 Cottage를 10만불에 구매하고 그동안 수리비용으로 10만불을 사용했는데, 두분이 모두 돌아가셨을 때, Cottage 가격이 70만불이라고 하면, Capital Gain 50만불의 50%인 25만불이 그해 소득으로 잡히고 세금이 부과됩니다. 약 40%가 Tax Rate라고 한다면 10만불의 세금을 내야 하는 것입니다. 이 경우 자녀들은 Cottage를 팔아 세금을 내야 되는 경우가 발생합니다. RRSP나 RRIF의 경우는 더욱 나쁜 결과가 발생 할 수 있습니다. JLTD는 이러한 경우를 대비하거나 혹은 자녀에게 보험금을 유산으로 물려주는데 매우 유용한 수단으로 사용됩니다. JLTD는 아주 저렴한 비용으로 높은 보험금을 보장받는 아주 좋은 상품입니다. 그러나 JLTD는 두분 다 사망하신 경우에만 받기 때문에 두 분 중 한 분이 돌아가신 경우에 대한 대비가 반드시 있어야 합니다. 어떤 상품이든 모든 경우에 좋을 수 없고 자신의 목적과 상황에 맞는 보험 상품을 선택하는 것이 가장 중요합니다.
